Testsiegertarife

Unterstützungskasse U-Kasse

Ihr Portal für die betriebliche Altersvorsorge

Stempel

 

Über 70 Tarife deutscher Marktführer in einem kostenfreien, transparenten Vergleich - darunter alle Testsiegertarife der Unterstützungskasse (Finanztest und Öko-Test)
neu Unterstützungskassen-Tarife ohne Provisionen und Abschlusskosten sog. Nettotarife/ Honorartarife mit bis zu 30 Prozent mehr Kapitalauszahlung bzw. Rente
neu Exklusive Rückdeckungsversicherungen mit kostengünstigen Indexfonds (ETFs) und einer hohen Investmentquote von bis zu 54 Prozent

 

Rückgedeckte Unterstützungskasse im Vergleich

Die rückgedeckte Unterstützungskasse bietet Arbeitnehmern mit höherem Einkommen, Führungskräften, Gesellschafter Geschäftsführern und AG-Vorständen einen lukrativen Weg der betrieblichen Versorgung. Während steuerfreie Einzahlungen in die betriebliche Direktversicherung oder Pensionskasse auf den Betrag von 2.904,- EUR im Jahr (zzgl. weitere 1.800,- EUR) begrenzt sind, können Arbeitnehmer, Gesellschafter Geschäftsführer oder AG-Vorstände in nahezu unbegrenzter Höhe steuerfrei Beiträge in die Unterstützungskassenversorgung leisten und damit deutlich effektiver um umfassender ihre Versorgung aufbauen.

 

Ohne Provisionen und Abschlusskosten Versorgung steigern !

Neben herkömmlichen Versicherungstarifen (sogenannten Provisionstarifen) bieten wir für die Rückdeckung Ihrer Unterstützungskassenversorgung sog. Nettotarife bzw. Honorartarife an. Diese sind gänzlich ohne Abschlusskosten und Provisionen kalkuliert. Diese Kosteneinsparung, begünstigt die Entwicklung Ihres Vorsorgevertrages und sichert Ihnen bis zu 30 Prozent mehr Versorgungsleistung (Kapitalauszahlung oder Rente) gegenüber einer herkömmlichen Unterstützungskassenversorgung, die mit Provisionen und Abschlusskosten belastet ist.

 

Besondere Vorteile der Nettotarife I Honorartarife

  • Herkömmlich anfallende Vertriebskosten (Abschlusskosten und Provisionen) werden vollständig eingespart.
  • Herkömmlich anfallende, laufende Verwaltungskosten fallen in der Regel um bis zu 50 Prozent geringer aus.
  • Zukünftige Erhöhung der zum Vertragsbeginn vereinbarten Einzahlung (Beitragserhöhung) löst keine zusätzlichen Abschlusskosten und Vermittlungsprovisionen aus.
  • Nettokalkulierte Unterstützungskassenversorgungen wiesen bereits nach dem ersten Jahr Laufzeit Vertragsguthabenwerte von nahezu 100 Prozent aus.

 

Beispiel: Einsparung von Provisionen und Abschlusskosten bei sog. Nettotarifen I Honorartarifen
keine Provisionen

Exemplarische Berechnung der regulär anfallenden Abschlusskosten und Provisionen beim Abschluss einer rückgedeckten Unterstützungskassenversorgung, die in der Regel anteilig in den ersten fünf Jahren der Vertragslaufzeit aus dem Vertragsguthaben entnommen werden.

 

Laufzeit der Unterstützungskassenversorgung 27 Jahre
Höhe der mtl. Einzahlung in die Unterstützungskassenversorgung 500,- EUR
Beitragssumme:
(mtl. Einzahlung: 500,- EUR x 12 Monate x 27 Jahre Vertragslaufzeit)
162.000,- EUR
ErsparnisAnbieter- und tarifabhänge Abschlusskosten und Provisionen
(einmalig mind. 2,50 % bis max. 5,50 % der Beitragssumme)
mind. 4.050,- EUR
max. 8.910,- EUR

Beim Abschluss eines Nettotarifs I Honorartarifs verzichten wir vertragsgemäß gänzlich auf die Annahme von Zuwendungen (Vermittlungs- und Bestandsprovisionen) durch Produktgeber (Versicherungsgesellschaften). Stattdessen vergüten Sie uns transparent über ein aufwandbezogenes Beratungs- und Vermittlungshonorar, welches nicht nach der Höhe der zum Vertragsbeginn vereinbarten Beitragssumme bemessen wird. Ausschlaggebend für die Höhe des Honorars ist stets der individuelle zeitliche Beratungs- und Vermittlungsaufwandt. Dadurch wird sichergestellt, dass Ihre Interessen als Auftraggeber gewahrt werden und eine bedarfsgerechte Beratungsdienstleistung ohne Interessenskonflikte erbracht wird.

 

Vergleich: klassische Unterstützungskasse Nettotarif
Einsparung(So wirkt sich die Einsparung von Abschlusskosten und Provisionen auf die Ablauf- und Rentenleistung einer
EinsparungUnterstützungskassenversorgung mit einer klassischen Rückdeckungsversicherung aus)


klassische Unterstützungskasse Vergleich der Ablauf- und Rentenleistung:

Marktführer Allianz Lebensversicherung AG, Allianz Unterstützungskasse Klassik Tarif RS2U vs. Nettotarif (provisionsfreier Tarif)

berechnung

 

berechnung

 

Vergleich: fondsgebundene Unterstützungskasse Nettotarif
Einsparung(So wirkt sich die Einsparung von Abschlusskosten und Provisionen auf die Ablauf- und Rentenleistung einer
EinsparungUnterstützungskassenversorgung mit einer fondsgebundenen Rückdeckungsversicherung aus)


Fondsbasierte/ fondsgebundene Unterstützungskasse Vergleich der Ablauf- und Rentenleistung:

Marktführer Allianz Lebensversicherung AG, Allianz Unterstützungskasse IndexSelect Tarif RIU2UG vs. Nettotarif (provisionsfreier Tarif)

Vergleich rückgedeckte Unterstützungskasse Provisionstarif vs. provisionsfreier Tarif (Honorartarif) des Marktführers

 

Vergleich rückgedeckte Unterstützungskasse Provisionstarif vs. provisionsfreier Tarif (Honorartarif) des Marktführers

 

Vorteil
  • Sie gehen keine Risiken ein – Unser Vergleich ist für Sie unverbindlich und kostenfrei
  • In Ihrem Auftrag vergleichen wir über 70 Unterstützungskassen-Rückdeckungstarife (darunter ausschließlich Tarife namhafter deutscher und ausländischer Anbieter inkl. aller Testsiegertarife der letzten Jahre)
  • Durch Nettotarife bzw. Honorartarife sparen Sie Abschlusskosten und Provisionen ein und steigern dadurch die Höhe Ihrer Versorgung zum Rentenbeginn um bis zu 30 Prozent.
  • Sie profitieren von unserer erstklassigen Marktexpertise und langjähriger Erfahrung im Bereich der betrieblichen Altersvorsoge. (Wir betreuen alleine im Bereich der rückgedeckten Unterstützungskasse aktuell über 450 Versorgungen)
  • Wir bieten echte Unabhängigkeit und Kostentransparenz (Alle im Zusammenhang mit dem Abschluss und der Vertragsverwaltung anfallenden Kosten und Gebühren werden offengelegt – auf Wunsch stellen wir Ihnen ausführliche Kostengutachten zur Verfügung)

 

Folgende Anlagekonzepte der Unterstützungskasse stehen Ihnen zur Auswahl

  • Klassische Unterstützungskasse (konventionelle Anlage für sicherheitsorientierte Anleger –garantierte Verzinsung in Höhe von 1,25 % p.a. zzgl. Überschussbeteiligung)
  • Fondsgebundene rückgedeckte Unterstützungskasse mit aktiv gemanagten oder verwaltenden Fonds
  • Fondsgebundene rückgedeckte Unterstützungskasse mit Indexfonds - Exchange Traded Funds - ETFs
  • Fondsbasierte rückgedeckte Unterstützungskasse (UWP-Konzept der Canada Life Assurance Europe Ltd.)
  • Unterstützungskasse mit Indexpartizipation (Allianz Lebensversicherung AG Unterstützungskasse IndexSelect)

 

Unterstützungskassen Anbieter:

Unterstützungskasse Allianz Unterstützungskasse Alte Leipziger Unterstützungskasse CARDEA Unterstützungskasse Axa Unterstützungskasse Bayrische Beamten Versicherung Unterstützungskasse Stuttgarter
Unterstützungskasse Canada Life Unterstützungskasse Alte Condor Unterstützungskasse DBV Unterstützungskasse Die Continentale Unterstützungskasse ERGO Unterstützungskasse SwissLife
Unterstützungskasse HDI Unterstützungskasse LV1871 Unterstützungskasse Gothaer Unterstützungskasse Zurich Unterstützungskasse Nürnberger Unterstützungskasse Volkswohl Bund

 

Fordern Sie kostenfrei Ihren persönlichen Unterstützungskassen Tarifvergleich an

Welche Variante der Unterstützungskasse präferieren Sie?

Ich möchte einen persönlichen Unterstützungskassen Tarifvergleich inkl. Angebote anfordern. Ich bevorzuge dabei folgendes Anlagekonzept für die Unterstützungskasse:

Klassische Unterstützungskasse - konventionelle Lösung mit hohen Garantien (empfehlenswert für sicherheitsorientierte Anleger)
Fondsgebundene Unterstützungskasse mit aktiv gemanagten oder verwaltenden Fonds (empfehlenswert für renditeorientierte Anleger)
Fondsgebundene Unterstützungskasse mit Indexfonds Exchange Trades Funds (ETFs) (empfehlenswert für renditeorientierte Anleger, die günstige passive Investments bevorzugen)
Fondsbasierte Unterstützungskasse nach UWP-Konzept (Canada Life Assurance Europe Ltd., Tarif Unterstützungskasse GENERATION business mit Garantieverzinsung von 1,5% p.a.
(empfehlenswert für renditeorientierte Anleger, die gleichzeitigeine hohe garantierte Kapitalabfindung wünschen)

Unterstützungskasse mit Indexpartizipation (Allianz Lebensversicherung AG Unterstützungskasse IndexSelect (empfehlenswert für renditeorientierte Anleger, die mögliche Verluste vollständig ausschließen wollen)


Ich habe mich bereits für einen bestimmten Anbieter bzw. Tarif der Unterstützungskasse entschieden und möchte diesen kostengünstiger (mit max. Rabattierung der Vertriebskosten) oder falls verfügbar gänzlich ohne Abschlusskosten und Provisionen abschließen.
 Ich bin mit meiner Unterstützungskassenversorgung unzufrieden und wünsche eine Prüfung des bestehenden Konzeptes und die Erstellung einer Kostenauswertung für die Rückdeckungs-versicherung.
 Ich wünsche eine kostenfreie Beratung zum Thema rückgedeckte Unterstützungskasse.

 

Anrede:
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*notwendige Angaben für die Kontaktaufnahme - bitte unbedingt ausfüllen.



Nach Zusendung Ihrer Kontaktdaten setzen wir uns mit Ihnen in Verbindung, um Ihre individuellen Angebotsparameter zu erfassen. Ihre Angaben werden selbstverständlich absolut vertraulich behandelt.
 

Für Fachfragen nutzten Sie unsere kostenfreie Produktberatung unter:
02521 900 90 – 32 | Mo.-Fr. von 9.00 bis 18.00 Uhr

 


 

 

Unterstützungskasse - Auflistung einiger unserer Anbieter:

Unterstützungskasse  

Allianz Lebensversicherung AG, Alte Leipziger Lebensversicherung AG, AXA Lebensversicherung AG, Bayerische Beamten Lebensversicherung AG, Canada Life Assurance Europe Ltd, Continentale Lebensversicherung AG, DBV-Winterthur Lebensversicherung AG, Cardea Life, Condor Lebensversicherung AG, Ergo Lebensversicherung AG, HDI Lebensversicherung AG, LV 1871, Gothaer Lebensversicherung AG, Neue Bayerische Beamten Lebensversicherung AG, Nürnberger Lebensversicherung, Prisma Life Lebensversicherung AG, Stuttgarter Lebensversicherung a.G., Swiss Life Lebensversicherung AG, Volkswohl Bund Lebensversicherung a.G., Zürich Lebensversicherung AG

 

Unterstützungskasse Entgeltumwandung und arbeitgeberfinanziert

Unterstützungskasse Entgeltumwandung  

Im Hinblick auf die Ausfinanzierung der Versorgung kann zwischen zwei Arten von Unterstützungskassen unterschieden werden:


Arbeitgeberfinanzierte Unterstützungskasse:
Bei der arbeitgeberfinanzierten Unterstützungskasse leistet der Arbeitgeber die Einzahlungen (Zuwendungen) an die Unterstützungskasse direkt. Es kommt zu keinem Lohn- oder Gehaltsverzicht beim Arbeitnehmer, Gesellschafter Geschäftsführer (GGF) oder Vorstand.

Ausführliche Informationen finden Sie unter arbeitgeberfinanzierte Unterstützungskasse


Unterstützungskasse mit Entgeltumwandlung:
Bei der sogenannten Entgeltumwandlung verzichtet der Arbeitnehmer auf Entgeltbestandteile (Lohn bzw. Gehalt), die innerhalb der gesetzlichen Grenzen steuer- und sozialabgabenfrei als Beiträge an die Unterstützungskasse abgeführt werden.

Ausführliche Informationen finden Sie unter Unterstützungskasse Entgeltumwandlung

 

Unterstützungskasse Einzahlung (Zuwendung)

Unterstützungskasse Einzahlung  


Arbeitgeberfinanzierte Einzahlungen (Zuwendungen) in die Unterstützungskasse sind uneingeschränkt lohnsteuerfrei. Darüber hinaus besteht unbegrenzt keine Verpflichtung Sozialabgaben auf die geleisteten Einzahlungen abzuführen.


Bei der Entgeltumwandlung (arbeitnehmerfinanzierte Unterstützungskasse) unterliegen die Einzahlungen in die Unterstützungskasse ebenfalls uneingeschränkt nicht der Lohnsteuerpflicht. Bis zu 4 Prozent der Beitragsbemessungsgrenze der gesetzlichen Rentenversicherung (im Jahr 2015 max. 2.904,- EUR jährlich, mtl. 242,- EUR) sind alle Einzahlungen sozialabgabenfrei.

 

Unterstützungskasse Auszahlung

Unterstützungskasse Auszahlung  


Die Leistungen (Auszahlungen) aus der Unterstützungskasse sind Einkünfte aus nichtselbständiger Arbeit (bezogener Lohn) gem. § 19 Abs.1 Nr. 2 EStG und unterliegen der vollen nachgelagerten Besteuerung sowie der Krankenversicherungspflicht der Rentner (KVdR). Als Freibeträge kommen insbesondere der Versorgungsfreibetrag gem. § 19 Abs. 2 EStG und der Werbungskostenpauschbetrag gem. § 9a EStG in Betracht.


Besonderheit - Fünftelungsregel
Bei einer einmaligen Kapitalauszahlung kann die sogenannte Fünftelungsregel gem. § 34 EStG genutzt werden. Durch eine fiktive Verteilung der Steuerlast auf fünf Jahre ergeben sich für den Leistungsempfänger Vorteile im progressiven Einkommensteuertarif. Bei einer Kapitalauszahlung erfolgt die Abführung der Krankenversicherungsbeiträge pauschal über einen Zeitraum von 10 Jahren mit einer monatlichen Bezugsgröße von 1/120 der Kapitalauszahlung.

 

Unterstützungskasse Gesellschafter Geschäftsführer Versorgung

Unterstützungskasse Auszahlung  


Besonderheiten der Unterstützungskasse bei der Gesellschafter Geschäftsführer Versorgung

Die besondere rechtliche Stellung des Gesellschafters Geschäftsführers (GGF) einer GmbH erlaub es ihm die Gestaltung der rückgedeckten Unterstützungskasse optimal zu nutzen. Als Angestellter der GmbH kann der GGF durch Entgeltverzicht (Entgeltumwandlung) nahezu unbegrenzt steuerfrei in die Rückdeckungsversicherung der Unterstützungskasse einzahlen. Alternativ kann auch die GmbH dem Gesellschafter Geschäftsführer eine Versorgungszusage aussprechen, die über die Unterstützungskasse ausfinanziert wird.

Ausführliche Erklärungen und alle Besonderheiten finden Sie hier Unterstützungskasse Gesellschafter Geschäftsführer Versorgung

 

Vorteile der Unterstützungskasse - Arbeitgebersicht

Vorteile der Unterstützungskasse - Arbeitgebersicht  


Abzugsfähige Betriebsausgaben
Beiträge (Zuwendungen des Arbeitgebers an die Unterstützungskasse) sind Betriebsausgaben und mindern den steuerpflichtigen Gewinn.

Unbegrenzte Einzahlungen des Arbeitgebers
Beiträge zu Unterstützungskassen sind in nahezu unbegrenzter Höhe lohnsteuerfrei und bis 4 Prozent der Beitragsbemessungsgrenze (BBG) der gesetzlichen Rentenversicherung (2.904,- EUR im Jahr 2015, mtl. 242,- EUR) auch sozialversicherungsfrei.

Einsparung der Sozialabgaben bei Entgeltumwandlungen
Bei Entgeltumwandlungen unter der Beitragsbemessungsgrenze zur gesetzlichen Kranken- und Rentenversicherung spart der Arbeitgeber seinen Anteil an Sozialversicherungsbeiträgen (ca. 20 %) auf den jeweiligen Entgeltumwandlungsbetrag des Arbeitnehmers.

Insolvenzsicherung
Im Falle der Insolvenz des Trägerunternehmens sichert der Pensions-Sicherungsverein e.V. die Erfüllung der Versorgungsanwartschaften.

Bilanzierung
Es besteht keine Bilanzierungs- und Aktivierungspflicht der Versorgungszusagen.

 

Vorteile der Unterstützungskasse - Arbeitnehmersicht

Vorteile der Unterstützungskasse - Arbeitnehmersicht  


Unbegrenzte steuerfreie Einzahlung
Beiträge zu Unterstützungskassen sind im Gegensatz zu Direktversicherungen, Pensionskassen und Pensionsfonds nahezu in unbegrenzter Höhe lohnsteuerfrei.

Sozialversicherungsfreie Einzahlung
Die Einzahlungen in eine Unterstützungskasse sind bis 4 Prozent der BGB der gesetzlichen Rentenversicherung (2.904,- EUR im Jahr 2015, mtl. 242,- EUR) sozialabgabenfrei.
Der Arbeitnehmer spart also für Entgeltumwandlungen unter den Beitragsbemessungsgrenzen der gesetzlichen Kranken- und Rentenversicherung seinen Anteil an Sozialversicherungsbeiträge auf den Entgeltumwandlungsbetrag (ca. 20 %).

Hohe Förderquote
Bei der Entgeltumwandlung kann der Beitragsaufwand (Nettoverzicht) durch Steuer- und Sozialversicherungseinsparungen, je nach Einkommen und Steuerklasse, bis auf die Hälfte reduziert werden, die staatliche Förderquote beträgt so teilweise über 50 %.

Freibeträge und steuerlich begünstigte Auszahlung
Rentenzahlungen sind bis 2039 erst nach Abzug von Freibeträgen, wie dem Versorgungsfreibetrag und dem Zuschlag zum Versorgungsfreibetrag, steuerpflichtig. Kapitalzahlungen werden nach Abzug des Versorgungsfreibetrages und dem Zuschlag zum Versorgungsfreibetrag nach der sog. Fünftelungsregel vergünstigt besteuert.

Freie Wahl zwischen Rente oder Kapital
Die Vorsorgeleistungen aus Unterstützungskassen können wahlweise als Kapitalauszahlung oder Rentenzahlung erfolgen (auch als Kombination möglich).

Kapitalmarktchancen
Klassische Rentenversicherungstarife mit 1,25 Prozent Garantieverzinsung oder fondsgebundene Tarife mit Garantie können als Rückdeckung der Unterstützungskasse einsetzt werden. Durch den Einsatz fondsgebundener Rückdeckungsversicherungen inkl. Garantieleistung können Kapitalmarktchancen hervorragend genutzt werden.

Flexibler Rentenbeginn
Der Rentenbeginn kann nach individueller Vereinbarung flexibel ab dem 60. Lebensjahr erfolgen.

Individuelle Hinterbliebenenabsicherung
Eine zusätzliche Absicherung des Berufsunfähigkeitsrisikos und der Hinterbliebenen ist möglich.

 

Unterstützungskasse - Tarifcheck

Unterstützungskasse - Tarifcheck  


Falls Sie mit Ihrer bestehenden Unterstützungskassenversorgung unzufrieden sind, können Sie diese von uns prüfen zu lassen. Wir analysieren die Ausgestaltung der Versorgung und die Kostenstrukturen der Rückdeckungsversicherung und erstellen ein aussagekräftiges Kostengutachten. Anschließend erklären wir Ihnen ausführlich wie Sie Ihr Versorgungskonzept optimieren und die laufenden Tarifkosten reduzieren können.

 

Die Funktionsweise der Entgeltumwandlung bei der rückgedeckten Unterstützungskasse

Funktionsweise einer Entgeltumwandlung  

 

Berechnungsgrundlagen:
Geschäftsführer Bruttogehalt: 5.000,- EUR
Steuerklasse: III
Kirchensteuersatz: 9%
Rentenversicherungsstatus: versicherungsfrei
Krankenversicherungsstatus: privat versichert
Eigenanteil Krankenversicherung: 380 Euro

 

ohne Unterstützungskasse mit Unterstützungskasse
Bruttoentgelt
-Entgeltumwandlung
= neues Bruttoentgelt
5.000,- Euro
 
5.000,- Euro
5.000,- Euro
500,00 Euro
4.500,- Euro
Gesamtbelastung
- Steuern
- Sozialversicherungen
1.317,17 Euro
937,17 Euro
380,00 Euro
1.146,57 Euro
766,57 Euro
380 Euro
=Nettoentgelt
Auszahlung (verfügbares Netto)
3.682,83 Euro
3.682,83 Euro
3.353,43 Euro
3.353,43 Euro
Nettoverzicht bei
Umwandlung von 500,- Euro
329,40 Euro
Beitrag an die Unterstützungskasse 500,00 Euro


Bei einem Nettoverzicht von 329,40 Euro werden mtl. 500,-EUR an die Unterstützungskasse abgeführt.
Der steuerliche Vorteil der Entgeltumwandlung im Jahr beträgt 2.047,20 EUR. Die steuerlichen Vorteile über die gesamte Laufzeit der Unterstützungskassenrückdeckung (27 Jahre) betragen insgesamt 55.274,40 EUR.